Статьи движения денежных средств: справочник в Excel
Готовый классификатор для управленческого учёта: 34 статьи ДДС по трём видам деятельности, для каждой — что относить и чего не относить. Плюс тренажёр «разнесите выписку» и автоматический свод. Excel и Google Таблицы. Пришлём на почту бесплатно.
Бесплатно. Пришлём файл на почту после короткой заявки.
Что такое статьи ДДС
Статьи ДДС — «ящики» для каждого платежа. По ним видно, откуда пришли деньги и на что ушли.
Делятся на три вида деятельности: операционная (основной бизнес), инвестиционная (оборудование, выданные займы), финансовая (кредиты, дивиденды).
Единый справочник — основа отчёта. Без него один бухгалтер кладёт оплату подрядчику в «услуги», другой — в «прочее», и ОДДС перестаёт что-то показывать.
Переводы между своими счетами — отдельно. Это не доход и не расход, в итоги они попадать не должны.
Что внутри шаблона
Пример разноски платежей
Пять платежей из выписки и куда они попадают:
| Платёж | Сумма, ₽ | Статья | Вид деятельности |
|---|---|---|---|
| Оплата от клиента | 350 000 | Выручка от клиентов | Операционная |
| Аренда офиса | 80 000 | Аренда | Операционная |
| Покупка станка | 300 000 | Покупка основных средств | Инвестиционная |
| Погашение кредита | 100 000 | Погашение кредитов и займов | Финансовая |
| Перевод на свой счёт | 150 000 | Перевод между своими счетами | Техническая, не в итогах |
Покупка станка и погашение кредита — не операционные расходы. Если смешать их с арендой и зарплатой, операционный поток будет выглядеть хуже, чем есть, а инвестиции и долги потеряются.
Как пользоваться
Кому подойдёт
Собственникам и бухгалтерам, которые начинают вести управленческий учёт денег или наводят порядок в ОДДС и БДДС: торговля, услуги, производство, стройка.
Хотите, чтобы деньги разносились без хаоса?
Поставим управленческий учёт денег: справочник статей, ОДДС и платёжный календарь под ваш бизнес. Начнём с бесплатной диагностики.